確定申告を税理士に依頼するメリットと費用相場を徹底解説

確定申告を税理士に依頼するメリットと費用相場を徹底解説

確定申告の時期が近づくと、「自分で対応すべきか、それとも税理士に依頼すべきか」と迷われる方は多いのではないでしょうか。特に個人事業主やフリーランス、副業を始めた方にとって、税務申告は複雑で時間がかかる作業です。

本記事では、確定申告を税理士に依頼することのメリット、費用相場、選び方まで、詳しく解説します。自分の状況に合わせた最適な選択ができるよう、実践的な情報をお届けします。

確定申告とは？基本を押さえる

確定申告の概要

確定申告は、1年間（1月1日～12月31日）の所得を計算し、税務署に申告して所得税を納める手続きのことです。会社員であれば会社が年末調整で対応してくれますが、個人事業主やフリーランス、副業がある方は自分で対応する必要があります。

確定申告が必要な人

以下のいずれかに該当する場合、確定申告が必要です。

個人事業主・フリーランス：事業所得が48万円を超える場合

副業がある会社員：給与所得以外の所得が20万円を超える場合

不動産投資をしている方：不動産賃貸収入がある場合

株式投資・FXをしている方：譲渡所得や先物取引の損益がある場合

医療費控除やふるさと納税を活用する方：還付金を受け取りたい場合

退職した方：年末調整を受けていない場合

確定申告の期限

確定申告の提出期限は、原則として毎年3月15日です。この期限までに申告書を提出し、所得税を納める必要があります。期限を過ぎると、加算税や延滞税が発生する可能性があります。

確定申告を自分で対応する場合の課題

確定申告を自分で行うことは可能ですが、以下のような課題があります。

時間がかかる

領収書の整理、帳簿の作成、計算などに多くの時間を要します。特に取引が多い方の場合、数十時間～数百時間の作業が必要になることもあります。

複雑な計算と判断

経費の判定、控除額の計算、特例の適用条件など、税務知識がないと正確な判断が困難です。誤った申告をすると、後日の修正申告や追徴課税につながります。

精神的なストレス

申告内容に不安があったり、書類が複雑だったりすると、精神的な負担が大きくなります。

税務調査のリスク

計算ミスや記載漏れがあると、税務調査の対象になりやすくなります。

確定申告を税理士に依頼するメリット

税理士に確定申告を依頼することで、以下のようなメリットが得られます。

1. 正確な申告書の作成

税理士は税務の専門家です。複雑な計算も正確に行い、適切な申告書を作成してくれます。税法の最新情報を踏まえた対応が可能であり、計算ミスや記載漏れも防ぐことができます。

2. 最適な節税対策

税理士は、あなたの事業内容や所得構造を分析し、適用可能な控除や特例を見落とさず活用してくれます。

例えば

青色申告特別控除の最大活用
小規模企業共済の加入提案
経費の適切な計上による節税
予定納税の最適化
個人型確定拠出年金（iDeCo）の活用提案

こうした節税対策により、支払う税金を大幅に削減できる可能性があります。

3. 時間と手間の削減

帳簿作成、書類整理、計算、申告手続きなど、すべてを税理士に任せられます。あなたは本業に専念でき、確定申告という煩雑な作業から解放されます。

実際に、確定申告に要する時間を10時間～50時間削減できるケースも多いです。

4. 税務調査対応サポート

万が一税務調査が入った場合、税理士が対応をサポートしてくれます。税務署への対応方法、必要な書類の準備、質問への回答など、専門的なアドバイスが得られます。

税理士が関与している申告は、税務調査の対象になりにくいという統計データもあります。

5. 事業経営についてのアドバイス

税理士は単なる税務計算のプロではなく、経営コンサルタントとしても機能します。

具体的には

収支状況の分析と経営改善提案
キャッシュフロー管理のアドバイス
事業計画の立案をサポート
融資申込時の書類作成サポート
消費税の納税額減額対策

税理士との関係を深めることで、事業成長に必要なアドバイスも得られるのです。

6. 記帳代行も含めた総合的なサポート

多くの税理士事務所では、記帳代行サービスも提供しています。日々の経理業務を任せることで、さらに手間を削減でき、より正確な帳簿を作成できます。

確定申告を税理士に依頼する場合の費用相場

税理士への依頼費用は、事業内容、売上規模、複雑さなどで大きく異なります。以下は一般的な目安です。

申告書作成のみの場合

個人事業主（売上1,000万円以下）：5万円～20万円程度

個人事業主（売上1,000万円超）：15万円～30万円程度

不動産賃貸事業：10万円～25万円程度

副業がある会社員：3万円～10万円程度

記帳代行を含める場合

月5万円～15万円程度（月額顧問契約）

年間では60万円～180万円になります。ただし、記帳代行を含めることで、より正確な経理ができ、節税対策もより効果的になります。

費用構成

税理士費用は、以下のような構成になることが多いです。

着手金：初期相談や契約時に支払う一度きりの費用（0円～5万円程度）

申告報酬：確定申告書作成に対する報酬（3万円～30万円程度）

記帳代行料：帳簿作成に対する月額料金（5,000円～20,000円程度）

消費税申告：消費税の申告が必要な場合、別途費用（2万円～10万円程度）

加算報酬：売上高が大幅に増加した場合や、複雑な事業形態の場合（10～20%程度の加算）

費用を抑えるポイント

複数の税理士から見積もりを取る：事務所ごとに料金体系が異なるため、複数社の見積もりを比較しましょう

記帳を自分で行う：帳簿作成を自分で行い、確認と申告書作成のみを依頼することで費用を削減できます

クラウド会計ソフトを活用：クラウド会計ソフトを導入すれば、記帳業務が効率化され、税理士の作業量も減り、費用を削減できます

契約期間や対応内容を明確にする：年間契約、単年度契約、応急対応など、自分のニーズに合わせた契約形態を選びましょう

税理士を選ぶ際のポイント

1. 実績と専門分野

あなたの事業内容に対応した実績がある税理士を選ぶことが重要です。例えば、不動産投資なら不動産に強い税理士、IT業ならIT業に強い税理士を選ぶと、より質の高いアドバイスが得られます。

2. 料金体系の透明性

費用がどのような根拠で決まるのか、どのような料金体系か、明確に説明してくれる税理士を選びましょう。後から追加費用を請求されるようなことがないか、事前に確認が必要です。

3. コミュニケーションの取りやすさ

疑問や相談があるとき、気軽に連絡できる体制が整っているか確認しましょう。メール、電話、面談など、複数の連絡方法が用意されている事務所がお勧めです。

また、回答の速さや説明の分かりやすさも、長期的な関係を築く上で重要です。

4. クラウド会計ソフト対応

多くの税理士事務所が、クラウド会計ソフト（例：freee、MFクラウド会計）に対応しています。こうしたツールに対応している税理士なら、データの連携が円滑で、より効率的な対応が期待できます。

5. 顧問契約の内容

申告書作成のみか、記帳代行も含むか、経営コンサルティングも含むか、など顧問契約の内容を明確にしましょう。あなたのニーズに合った契約内容を選ぶことが大切です。

6. 初回相談の対応

多くの税理士事務所では、初回相談を無料で実施しています。相談時の対応や説明の質から、その事務所の対応姿勢を判断することができます。

よくある質問（FAQ）

Q1. 税理士に依頼すると、本当に節税できますか？

はい、多くの場合、節税できます。税理士の報酬を差し引いても、節税効果の方が大きいケースがほとんどです。例えば、税理士報酬が20万円で節税効果が50万円なら、実質的には30万円の得になります。

Q2. 青色申告と白色申告では、費用が変わりますか？

一般的に、青色申告の方が記帳が複雑になるため、費用が若干高くなる傾向があります。ただし、青色申告特別控除（55万円または65万円）が受けられるため、白色申告よりも税負担は軽くなる可能性が高いです。

Q3. 個人事業主ですが、税理士に依頼する必要がありますか？

事業規模や複雑さによります。売上が小さく、取引が単純な場合は自分で対応することも可能です。一方、売上が大きい、複数の収入源がある、経営改善を検討したいなどの場合は、税理士の依頼がお勧めです。

Q4. 税理士に依頼した場合、いつまでに確定申告が完了しますか？

通常、税理士は期限（3月15日）の1～2週間前までに完成させます。あなたが必要な書類や情報をタイムリーに提供できれば、問題ありません。ただし、提供が遅れると、期限直前の対応になり、追加費用が発生する可能性があります。

Q5. 税理士を途中で変更できますか？

はい、変更できます。ただし、年度の途中での変更は手続きが複雑になるため、次年度からの変更がお勧めです。変更する場合は、現在の税理士に相談し、必要な書類の引き継ぎを円滑に行いましょう。

Q6. 税理士と顧問契約すると、毎年対応してくれますか？

税理士事務所によって異なりますが、多くは顧問契約で毎年の対応を含めています。ただし、契約内容を明確にしておくことが重要です。単年度契約の場合は、毎年新たに契約を更新する形になります。

税理士選びの流れ

ステップ1：自分の状況を整理する
事業内容、売上規模、取引量、複雑さなど、自分の状況を整理しましょう。これがニーズに合った税理士を選ぶベースになります。

ステップ2：複数の税理士事務所から見積もりを取る
インターネットや紹介で、複数の税理士事務所をリストアップし、見積もりを依頼します。最低3社からの見積もりを取ることをお勧めします。

ステップ3：初回相談を受ける
見積もり結果から2～3社を選び、初回相談を受けます。相談時の対応、説明の分かりやすさ、提案内容などを評価します。

ステップ4：契約内容を確認して契約
最終的に1社に決定したら、契約内容を明確にしてから契約します。費用、対応内容、報告方法、相談窓口など、すべてを書面で確認しましょう。

ステップ5：必要な書類等を提供する
契約後は、領収書、通帳、請求書など、必要な書類を税理士に提供します。タイムリーな提供が、スムーズな対応につながります。

まとめ：税理士への依頼で経営に集中しよう

確定申告は複雑で時間がかかる作業ですが、税理士に依頼することで、以下のメリットが得られます。

正確で最適な申告書の作成
節税効果による税負担の軽減
時間と手間の大幅削減
税務調査対応のサポート
経営改善のアドバイス

税理士の報酬は一定の費用がかかりますが、節税効果や時間の価値を考えると、多くの場合は十分な投資価値があります。

特に以下のような方にお勧めです

売上が1,000万円を超える個人事業主
複数の収入源がある方
節税対策を検討したい方
経営改善のアドバイスが欲しい方
税務調査対応に不安がある方
本業に集中したい方

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